Công thức yêu cầu: lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu để giúp các nhà đầu tư

Khả năng sinh lời - khái niệm khá rộng có thể được áp dụng cho các thành phần khác nhau của bất kỳ công ty. Cô ấy có thể nhấc từ đồng nghĩa như hiệu quả, lợi nhuận và lợi nhuận trên đầu tư. Nó có thể được áp dụng liên quan đến tài sản, vốn, sản xuất, bán hàng, vv, khi tính toán mỗi người trong số các chỉ số hoạt câu trả lời cùng một câu hỏi: "liệu có là một lợi ích" .. "Đó là nguồn lực được sử dụng đúng cách", và Điều tương tự cũng đã được nói và lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (công thức được sử dụng để tính toán của nó được trình bày dưới đây).

vốn chủ sở hữu và các nhà đầu tư

Dưới vốn tự có của nó dùng để chỉ quỹ của chủ sở hữu, cổ đông và nhà đầu tư. Nhóm thứ hai là cá nhân hoặc công ty, đầu tư vào phát triển kinh doanh trong các công ty bên thứ ba. Họ cần phải biết rằng các khoản đầu tư của họ là lợi nhuận. Từ này nó phụ thuộc vào sự hợp tác hơn nữa và phát triển của công ty trên thị trường.

Mỗi công ty là đầu tư tài chính quan trọng - cả trong và ngoài nước. Và tình hình có nhiều thuận lợi hơn khi chúng được thể hiện bằng các khoản vay phi ngân hàng, và các nhà tài trợ đầu tư hoặc chủ sở hữu.

Làm thế nào để bạn biết liệu để tiếp tục đầu tư tài chính trong một hoặc một công ty khác? Rất đơn giản. Nó chỉ là cần thiết để tính toán hệ số khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu. Công thức rất dễ dàng để sử dụng và minh bạch. Nó có thể được sử dụng cho bất kỳ tổ chức, dựa trên dữ liệu bảng cân đối.

chỉ số

Như công thức trông như thế nào? Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu được tính bằng cách tính toán sau:

RAC = NP / NC, trong đó:

- RAC - lợi nhuận trên vốn.

- SC - Vốn tự có của công ty.

- PE - doanh nghiệp lợi nhuận ròng.

Gian hoàn vốn của chủ sở hữu được tính thường xuyên hơn trong năm. Và thực hiện tất cả các giá trị cần thiết cho cùng kỳ. Kết quả này đưa ra một bức tranh hoàn chỉnh về các hoạt động của doanh nghiệp và trên khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu.

Đừng quên rằng trong bất kỳ công ty có thể được đầu tư không chỉ quỹ riêng của họ, mà còn nợ. Trong trường hợp này, lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, công thức tính toán được đưa ra ở trên đưa ra một đánh giá khách quan của lợi nhuận từ mỗi đơn vị tiền đầu tư của nhà đầu tư.

Nếu mong muốn lợi nhuận công thức có thể được thay đổi để có được một kết quả theo phần trăm. Trong trường hợp này đủ để nhân thương dẫn đến 100.

Nếu bạn muốn để tính toán các chỉ số cho giai đoạn khác (ví dụ, chưa đầy một năm), bạn cần một công thức khác nhau. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu trong trường hợp này được tính như sau:

RAC = PP * (365 / Khoảng ngày) / ((SKnp SKkp +) / 2), nơi

SKnp và SKkp - vốn ngay từ đầu và kết thúc của giai đoạn, tương ứng.

Tất cả mọi thứ chỉ là tương đối

Để chủ đầu tư hoặc chủ sở hữu hoàn toàn có thể đánh giá cao khả năng sinh lời của các khoản đầu tư của họ, nó là cần thiết để so sánh với cùng kỳ, trong đó có thể được sản xuất với sự tài trợ từ công ty khác. Nếu tính hiệu quả của việc đầu tư dự kiến là cao hơn so với thực tế, sau đó bạn có thể muốn chuyển sang công ty khác mà cần phải đầu tư.

Nó cũng được thiết kế để tính toán công thức giá trị tiêu chuẩn có thể được sử dụng. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu trong trường hợp này được tính bằng tỷ lệ trung bình tiền gửi ngân hàng trong giai đoạn (Sd) và thuế thu nhập (DPR):

Crna = Cd * (1-RSS).

Khi so sánh hai chỉ số sẽ ngay lập tức hiển nhiên như thế nào mọi thứ đang đi trong công ty. Nhưng đối với những bức tranh đầy đủ, bạn cần phải phân tích tính hiệu quả của vốn chủ sở hữu trong nhiều năm, vì vậy bạn có thể xác định chính xác hơn việc giảm tạm thời hoặc vĩnh viễn trong khả năng sinh lời.

Nó cũng là cần thiết để đưa vào tài khoản các mức độ phát triển của công ty. Nếu ở phần cuối của một số sáng kiến đã được giới thiệu (ví dụ, thay thế thiết bị hiện đại hơn), nó là khá tự nhiên cho một sự suy giảm trong lợi nhuận. Nhưng trong trường hợp này, khả năng sinh lời sẽ trở về mức trước đây của nó - và có thể sẽ cao hơn - càng sớm càng tốt.

định mức

Mỗi chỉ số có tỷ lệ riêng của mình, bao gồm cả hiệu quả và công bằng. Nếu bạn tập trung vào các nước phát triển (ví dụ như Anh và Mỹ), lề phải ở trong phạm vi 10-12%. Đối với các nước đang phát triển, có nền kinh tế đang tiếp xúc với lạm phát, tỷ lệ này sẽ cao hơn nhiều.

Bạn cần phải biết rằng có luôn phải căn cứ vào lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, công thức để tính được thể hiện ngay từ đầu. Giá trị có thể bị thổi phồng, vì vậy như một chỉ số đòn bẩy tài chính bị ảnh hưởng khác. Một trong số đó là lượng vốn vay. Đối với những trường hợp này, có một phân tích DuPont. Nó cho phép bạn để tính toán chính xác hơn khả năng sinh lời và ảnh hưởng của các yếu tố nhất định.

Kết quả là,

Mỗi chủ sở hữu và nhà đầu tư phải được biết công thức. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu - một helper tốt trong bất kỳ lĩnh vực hoạt động. Nó tính toán nhanh chóng, khi nào và ở đâu để đầu tư tiền của họ, cũng như là thời điểm tốt để loại bỏ họ. Đây là thông tin rất quan trọng đối với thế giới đầu tư.

Chủ sở hữu và quản lý của các con số này đưa ra một bức tranh rõ ràng về sự chỉ đạo của hoạt động. Các kết quả thu được có thể nói như thế nào để tiếp tục làm kinh doanh: theo con đường tương tự, hoặc thay đổi nó triệt để. Và những quyết định này sẽ cung cấp lợi nhuận tăng và ổn định hơn trên thị trường.