Danh mục bảo hiểm là gì? Cơ cấu danh mục bảo hiểm

Hiệu quả của các hoạt động của công ty được xác định bởi các chỉ số về kết quả tài chính từ tất cả các hoạt động. Nó được thể hiện dưới dạng lợi nhuận hoặc lỗ. Thứ nhất là nguồn tăng vốn và thực hiện các nghĩa vụ đối với các chủ nợ và ngân sách. Trong quá trình hoạt động, công ty bảo hiểm thực hiện nhiều chức năng: ký kết hợp đồng, tính tỷ lệ, thu phí, chịu trách nhiệm, tạo ra dự trữ, đầu tư vốn để tạo ra thu nhập. Để thực hiện các hành động này, tổ chức cần các quỹ.

Định nghĩa

Một trong những chỉ số mô tả độ tin cậy tài chính của công ty là danh mục đầu tư bảo hiểm. Đây là một tập hợp các hợp đồng đã ký cho một số tiền nhất định. Trên thực tế, nó phản ánh nghĩa vụ của công ty đối với khách hàng. Tạo ra một danh mục đầu tư bền vững là một mục tiêu quan trọng của tổ chức. Về quy mô của nó phụ thuộc vào mức độ trách nhiệm của cấu trúc theo các hợp đồng được thông qua. Để đảm bảo sự bền vững của các hoạt động, hợp lý để tạo một danh mục đầu tư bảo hiểm với một số lượng lớn các giao dịch với mức độ trách nhiệm thấp. Thanh toán bồi thường không ảnh hưởng đến tình hình tài chính của công ty.

Các yếu tố

Số lượng hợp đồng đã ký kết không chỉ ra tình hình ổn định. Thị phần của khách hàng có thể bị thu hút bởi việc cung cấp mức thuế thấp hơn. Một danh mục bảo hiểm lớn có nghĩa là một khoản nợ lớn. Nhưng nếu mức thuế thấp, số tiền thu được có thể không đủ để thanh toán.

Mặt khác, một khoản nợ lớn sẽ cho phép hãng bảo hiểm đầu tư vào các cơ sở rủi ro. Nếu công ty chủ yếu tham gia vào các hợp đồng ngắn hạn, thì các giao dịch của nó phụ thuộc vào yêu cầu bổ sung - tính thanh khoản cao. Tổ chức có thể nhanh chóng nhận ra tài sản và thực hiện các nghĩa vụ của mình nếu cần.

Chất lượng của danh mục bảo hiểm

Chỉ tiêu này được mô tả theo các hướng như sau:

• Giá trị, bao gồm số lượng hợp đồng đã ký và tổng số tiền của chúng.
• Tính đồng nhất của rủi ro. Tính không đồng nhất của các nghĩa vụ có quy mô danh mục đầu tư nhỏ có thể dẫn đến những kết quả không thể đoán trước. Trong các giao dịch như vậy, không thể sử dụng các mẫu thống kê để phân tích các tính toán. Lý do cho sự không ổn định cũng có thể là sự chấp nhận của công ty về một số lượng lớn các rủi ro đồng nhất.
• Cân bằng là tỷ số giữa số hợp đồng cũ và mới được ký kết. Lý tưởng nhất là các giao dịch mới phải bù đắp hoàn toàn các khoản nợ trước, với sự cân bằng giữa số tiền phải trả và mức độ rủi ro.
• Tính ổn định - số lượng hợp đồng sẽ được thanh toán trước khi kết thúc hiệu lực.

Phân tích danh mục đầu tư bảo hiểm phải được thực hiện để đánh giá khả năng tài chính và điều chỉnh cấu trúc, nếu cần.

Chuyển rủi ro

Danh mục bảo hiểm của công ty trong các khoảng thời gian khác nhau bao gồm phạm vi trách nhiệm phân biệt. Để giảm rủi ro của tổ chức, họ dùng đến sự trợ giúp của các công ty tái bảo hiểm. Công ty xác định giới hạn lưu giữ phù hợp với các nhóm rủi ro và khả năng của nó. Các cơ quan nhà nước thành lập trách nhiệm cá nhân tối đa của tổ chức với số tiền tối đa là 10% quỹ của chính mình. Phần còn lại của công ty phải được tái bảo hiểm. Thị trường Nga vẫn được đặc trưng bởi mức vốn của chính mình thấp, và do đó, giới hạn trách nhiệm pháp lý.

Bằng cách chuyển rủi ro, tổ chức giảm quy mô quỹ, đảm bảo sự ổn định tài chính của hoạt động. Điều này đặc biệt đúng đối với các công trình mới được tạo ra, trong đó danh mục bảo hiểm không được phát triển đầy đủ. Mang một số lượng lớn các rủi ro giống nhau, công ty có thể gặp phải tình huống đồng thời cumming khi tất cả các nghĩa vụ phải được bảo hiểm ngay lập tức. Trong thực tế, đây là lý do cho sự phá sản của các tổ chức, vì việc chi trả các khoản tiền không chỉ là dự trữ được tạo ra mà còn là vốn của công ty. Do đó, danh mục đầu tư bảo hiểm là một nguồn tiếp nhận tài nguyên, sự ổn định tài chính của tổ chức phụ thuộc vào chất lượng của cấu trúc.

Lợi ích

Chuyển giao trách nhiệm cho phép giải quyết một số vấn đề:

• Để bù đắp cho thiệt hại ở một rủi ro rất lớn phát sinh từ một sự kiện thảm khốc. Ví dụ, trong trường hợp dịch bệnh, việc tích lũy diễn ra, vốn đã rất nguy hiểm cho công ty bảo hiểm, vì nó làm tăng chi phí.
• Ổn định hoạt động của tổ chức trong một thời gian dài sau những kết quả bất lợi trong suốt cả năm.
• Tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường.
• Hình thành một danh mục bảo hiểm cân bằng.
• Đảm bảo bảo vệ tài sản.

Nhược điểm

Danh mục bảo hiểm là một tập hợp các hợp đồng đã ký. Mặc dù mức độ rủi ro đối với họ có thể cao, trước khi chuyển một phần nghĩa vụ cho một công ty khác, rất đáng để đánh giá hiệu quả kinh tế của quyết định đó. Hoạt động tái bảo hiểm được thực hiện với khoản phụ thu. Kích thước hoa hồng phải tương ứng với phần chia sẻ trách nhiệm. Một điểm quan trọng cũng là xác định mức độ duy trì của chính mình, phụ thuộc vào khả năng tài chính và khả năng sinh lợi của hoạt động. Hạn chế quá mức dẫn đến sự bất ổn định về tài chính, quá thấp - đến phi lợi nhuận.

Cấu trúc

Việc chuyển giao rủi ro của tổ chức này sang tổ chức khác chỉ có thể thực hiện dưới sự giám sát của các cơ quan nhà nước. Đồng thời, cơ cấu danh mục bảo hiểm bao gồm:

• Nghĩa vụ theo hợp đồng, tương ứng với dự phòng đã được hình thành;
• Tài sản dự phòng rủi ro.

Công ty bảo hiểm chuyển danh mục đầu tư được thành lập vào thời điểm quyết định. Nó cũng bao gồm các nghĩa vụ theo các hiệp ước hiện tại và những điều đã hết hạn, nhưng các nghĩa vụ chưa được thực hiện đầy đủ. Đối với một đối tượng cụ thể, rủi ro có thể được chuyển cho một công ty bảo hiểm.

Giá trị tài sản có thể bằng với trữ lượng hình thành hoặc ít hơn chúng. Các khoản trợ cấp chỉ được phép khi quy mô của họ không vượt quá khoản chênh lệch giữa tài sản được chuyển nhượng và vốn của công ty. Hoạt động bị cấm nếu số lượng tài sản nhỏ hơn một nửa trữ lượng vận chuyển. Ngoại lệ là trường hợp phá sản của công ty. Trong trường hợp thiếu tài sản chuyển nhượng, phần còn lại có thể được bù đắp bởi sự liên kết của các công ty bảo hiểm. Khối lượng thanh toán được xác định bởi luật liên bang. Giá trị của tài sản được chuyển đổi bằng với số dư hoặc giá thị trường.

Căn cứ để chuyển giao hợp đồng

Có một số trong số họ:

• Rút giấy phép hoạt động theo sáng kiến của cơ quan giám sát;
• Trong trường hợp quyết định thanh lý một tổ chức, danh mục bảo hiểm sẽ được chuyển giao đầy đủ cho một công ty khác;
• Vi phạm các yêu cầu về khả năng chi trả được thành lập, do đó tình trạng tài chính của tổ chức bị xấu đi nếu việc chuyển giao danh mục đầu tư được cung cấp bởi kế hoạch khôi phục khả năng thanh toán;
• Quyết định về việc tự nguyện từ chối các loại hình hoạt động riêng biệt;
• Loại trừ một công ty từ hiệp hội các công ty bảo hiểm trong trường hợp pháp luật quy định.

Kết luận

Danh mục bảo hiểm là số lượng hợp đồng ký bởi công ty cho một số tiền nhất định. Đây là nguồn tiền mặt chính. Nhưng nếu cơ cấu được quản lý kém, nó có thể gây ra sự phá sản của tổ chức. Do đó, điều quan trọng là phải chính xác hình thành và phân phối rủi ro và trách nhiệm theo hợp đồng. Tuy nhiên, dịch vụ của các nhà tái bảo hiểm không phải là miễn phí. Do đó, cần đánh giá hiệu quả kinh tế của giao dịch trước khi kết luận. Quá trình tự nó đang được kiểm soát nhà nước nghiêm ngặt.