Thanh toán tiền mặt tiền thông qua IP: chương trình trách nhiệm

Thực hiện hoạt động kinh doanh, bất kỳ công ty phải đối mặt với sự cần thiết của quỹ tiền mặt từ tài khoản vãng lai. Pháp luật nêu ra những trường hợp cụ thể mà bạn có thể rút tiền thông qua ngân hàng. Chúng bao gồm việc thanh toán chi phí vận hành nhỏ. Vấn đề phát sinh từ các công ty chi trả tiền lương trong "phong bì". Lượng cần thiết để loại bỏ chúng, cao hơn nhiều so với giới hạn. Bài viết này cung cấp thông tin về cách thức đổi tiền mặt của quỹ thông qua IP. Trách nhiệm quy định vi phạm các giới hạn được thiết lập, cũng sẽ được phân tích.

tim

Từ "thanh toán tiền mặt" được sử dụng thường ở một số giá trị. Điều này được hiểu như một rút tiền và bản dịch của tài sản phi tiền mặt bằng tiền hợp pháp. Cùng tên và là hoạt động bất hợp pháp để rút tiền. Sự khác biệt giữa hai khái niệm này là rất mỏng. Bản chất của các giao dịch bất hợp pháp được giảm xuống, để thoát khỏi nộp thuế. Ở chỗ đó bất hợp pháp của họ.

Công ty này muốn mang lại một số tiền mà không phải trả thuế. Với mục đích này, nó kết thúc với hợp đồng chỉ IP cho việc cung cấp hàng hóa trên cơ sở thanh toán trước. Số tiền này bao gồm hoa hồng hòa giải viên. Hàng hóa nói chung không thể được cung cấp. Trong đề án như vậy sử dụng các mặt hàng mà khó có thể theo dõi (họ sẽ được xem xét một cách chi tiết hơn dưới đây). Sau khi chuyển giao được thực hiện thông qua các SP cashing tiền mặt. Thuế trong ngân sách cho các giao dịch đó không được chuyển giao. Số tiền được trao cho các khách hàng trừ đi tỷ lệ đồng ý.

Tất nhiên, đổi tiền mặt của quỹ thông qua IP (UTII) bằng cách liệt kê chúng trên thẻ của công ty được phép. Nhưng các giới hạn của loại bỏ rất nhỏ. Vì vậy nó là cần thiết để tìm một lối thoát.

thống kê

Trong những năm gần đây, số lượng các quỹ trong lĩnh vực không chính thức tăng lên. Trong nửa đầu năm 2014 tại Bộ Nội vụ đã tổ chức 145 tỷ rúp., Rút trái phép và xuất khẩu ra nước ngoài. Tất cả các khoản thuế chưa thanh toán, trộm cắp và hối lộ. Doanh thu trung gian cho các hoạt động như vậy là 8 tỷ rúp.

đề án

Thanh toán tiền mặt tiền thông qua IP (USN) một cách hợp pháp, nhưng với một mức độ rủi ro nhất định có thể được thực hiện trên nhiều căn cứ. Đề án phổ biến nhất, như thanh toán cho các dịch vụ mà trên thực tế không có ai đã cung cấp, và mua hàng với giá tăng cao, đã được kiểm tra.

Mua các sản phẩm nông nghiệp. hàng hóa đó là dễ hư hỏng, chúng rất dễ để viết tắt, và chứng minh sự hiện diện hay vắng mặt của họ vào cuối thời hạn sử dụng là rất khó. Một chương trình tương tự: các doanh nghiệp được đăng ký là người đứng đầu trại và thực hiện thanh toán tiền mặt của quỹ thông qua IP. Trách nhiệm về việc sử dụng "văn phòng đặc biệt" dịch vụ có thể rất cao, vì có một nguy cơ bị tham gia vào giao dịch gian lận.

một khoản tiền lớn cũng thường đổ lỗi cho redecoration. Chứng minh rằng công việc thực sự thực hiện, nó là rất khó. Một tùy chọn khác - nộp tiền tạm ứng cho các dịch vụ, ngày thực hiện hoãn cho 5-15 ngày. Trong thực tế, sau khi hoàn thành giai đoạn này, cả hai bên tham gia giao dịch có thể đã được loại bỏ.

Nộp phạt cho hợp đồng quá hạn. Tài liệu này giải thích rõ ràng "biện pháp trừng phạt cứng rắn" đối với việc không thực hiện nghĩa vụ. Lượng tiền phạt có thể 100-200% của hợp đồng. những điều kiện đó không được thực thi cụ thể.

phương pháp thay thế

Còn cách nào khác tiến hành đổi tiền mặt của quỹ thông qua IP? Hợp đồng bảo hiểm cơ quan được kết luận trong lợi của một bên thứ ba. Nó xác định một sự kiện sẽ xảy ra, bồi thường được trả cho một nhân viên, và sau đó phân phối cho thỏa thuận.

Tài trợ hỗ trợ thông qua tổ chức từ thiện. Tất cả các quỹ đã nhận được loại bỏ khỏi tài khoản và cung cấp cho các thành viên của tổ chức. hàng hóa phi vật thể (bản quyền, bí quyết hoặc nhượng quyền thương mại) là rất khó khăn để ước tính. Vì vậy, thông qua thỏa thuận cấp phép, "nhà phát minh" có thể chuyển lượng lớn. Để tránh vấn đề với các cơ quan chức năng kiểm soát, là cần thiết để thúc đẩy các mặt an toàn và chuẩn bị một bộ tài liệu, tính toán, bản vẽ và giấy chứng nhận.

Thanh toán tiền mặt tiền thông qua IP: vấn đề và giải pháp

Thắt chặt các hạn chế của chính phủ về việc rút tiền trở thành một điều kiện tiên quyết cho sự xuất hiện tham gia vào thanh toán tiền mặt công ty cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ: từ quản lý tài khoản để hợp pháp hóa số tiền thu được ở nước ngoài. Giá chủ yếu phụ thuộc vào số lượng và những lời chúc. Tiền bán buôn lớn có thể yêu cầu trật tự của 0,9% số tiền. Hoạt động của tiền gửi ngân hàng sẽ đắt hơn. Lượng nhỏ hơn, cao hơn hoa hồng. Các nhà cung cấp của quỹ thường tin tưởng và giao thông vận tải công ty có một lượng lớn tiền mặt.

Thường xuyên hơn không phải là một thực thể pháp lý chuyển quỹ tại công ty ngủi. Dưới chiêu bài của chi phí, số tiền này có nguồn gốc từ cơ sở tính thuế. Sau đó, các quỹ từ tài khoản được chuyển trên mặt và loại bỏ thông qua thẻ nhựa tại các máy ATM. Thao tác này cũng được thực hiện bởi những người được đào tạo đặc biệt. Giai đoạn cuối cùng - để chuyển tiền cho khách hàng.

Thanh toán tiền mặt tiền thông qua IP: trừng phạt

Tùy thuộc vào chi tiết cụ thể của một giao dịch đặc biệt các sản phẩm này của Bộ luật hình sự có thể bị vi phạm:

• trốn thuế - bài viết. 198 (Phys. Người), Nghệ thuật. 199 (chủ sở hữu);
• giúp đỡ trong việc che giấu thu nhập - nghệ thuật. 199,2;
• giả mạo - Nghệ thuật. 327;
• kinh doanh bất hợp pháp - nghệ thuật. 171;
• rửa tiền - nghệ thuật. 174.

Nó rất nguy hiểm để thực hiện tiền đổi tiền mặt quy mô lớn thông qua IP. Trách nhiệm đối với một số mặt hàng là tước quyền tự do cho một vài năm. Nhưng nó không phải luôn luôn áp dụng những hình phạt khắc nghiệt nhất.

Hầu hết các giao dịch được coi là việc thực hiện các hoạt động ngân hàng bất hợp pháp, mà là một sự vi phạm Nghệ thuật. 172 CC. doanh nghiệp như vậy là bất hợp pháp RKO, bảo trì tài khoản vãng lai và thu tiền mặt. Để thực hiện các hoạt động đó của pháp luật "Trên ngân hàng và hoạt động ngân hàng" quy định việc cấp giấy phép.

Mở thủ tục tố tụng hình sự, nếu có một khoản thu nhập trên một quy mô lớn (hơn nửa triệu rúp.). một tình huống như vậy phát sinh khi một công ty thông qua một ngày vượt qua ít nhất 30 triệu rúp. Nó cung cấp tù dưới bài viết này. Nhưng sự trừng phạt này hiếm khi được sử dụng. Thông thường, các tù nhân nhận án treo.

hiện đại hóa của Bộ luật hình sự

Trong năm 2015, một sửa đổi Art. 173 CC. Nó cung cấp cho các hình phạt cứng rắn hơn để đổi chi phiếu bất hợp pháp của quỹ thông qua IP. Trách nhiệm của người ghi các công ty vỏ hoặc buộc thực hiện hành vi trái pháp luật như vậy. Vấn đề là rất khó để chứng minh. Riêng, trong nghệ thuật. 159 Bộ luật hình sự nói về việc biển thủ công quỹ ngân sách. trách nhiệm hình sự đối với tội nhẹ là phạt tù lên đến 3 năm.

Kênh rửa tiền

Với mục tiêu "bơm" có nghĩa là tên tội phạm đang sử dụng không chỉ các công ty trong một ngày, mà còn các ngân hàng, các hệ thống chuyển tiền. Tại St Petersburg, vào năm 2014 một nhóm ba người tổ chức các hoạt động đổi tiền mặt lừa đảo 60 tỷ rúp. Họ đã mở một tài khoản ngân hàng tại các tổ chức khác nhau nhận họ tiền và sau đó gửi chúng cho các cá nhân thông qua các bài viết Nga.

Ngân hàng tham gia vào một hợp đồng với một pháp nhân trong việc duy trì tài khoản. Anh ta có thể thậm chí không biết về, bắt gặp các công ty trong một ngày giữa các khách hàng. Nói về một tổ chức tín dụng có thể được tham gia, nếu văn bản đó công ty giả được tìm thấy sau khi tìm kiếm của ngân hàng và các phím để "client-ngân hàng". Nhưng tình huống như vậy là cực kỳ hiếm. Thông thường, các tổ chức tín dụng là một công cụ khẳng định gian lận đối với những người tham gia vào đổi tiền mặt.

Trường hợp ngoại lệ cho quy tắc này là Công ty cổ phần "Master-Bank". Từ năm 2007, các tổ chức tín dụng được tổ chức vào ngày 14 vụ án hình sự, 6 trong số đó được kết hợp với thanh toán tiền mặt. Khi tích lũy được một số lượng rất lớn thông tin, chúng tôi bắt đầu để thực hiện đánh giá chất lượng của nó. Luật thi hành các cơ quan đã đưa ra một lệnh khám xét đối với ngân hàng chi nhánh và chỉ tìm thấy bằng chứng.

phần kết luận

Diệt đổi tiền mặt không làm việc, nhưng bạn có thể cố gắng lái xe anh ta vào khuôn khổ hẹp. Nếu nhà quản lý buộc người phạm tội tăng lãi 10% trở lên, việc kinh doanh này sẽ không có lợi nhuận. Một tình huống tương tự xảy ra với cướp. chia sẻ xung đột về tài sản của công ty luôn luôn là rất nhiều, nhưng ít hơn 200 vụ án hình sự được khởi xướng vào năm ngoái.